IT-Revision

​Dauermandat

Grundlage unserer Tätigkeiten ist ein speziell auf Ihr Haus ausgerichteter risikoorientierter Revisionsplan, den wir mit Ihnen gemeinsam zu Beginn unseres Engagements erarbeiten. Dieser wird für die Dauer von drei Jahren erstellt und in der Folge jährlich fortgeschrieben.

Die Prüfungen der GDB beachten selbstverständlich die einschlägigen Bestimmungen und Richtlinien, insbesondere die Stellungnahmen zur Rechnungslegung "Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung bei Einsatz von Informationstechnologie" (IDW RS FAIT 1) und "Grundsätze ordnungsmäßiger Buchführung bei Auslagerung von rechnungslegungsrelevanten Prozessen und Funktionen einschließlich Cloud Computing" (IDW RS FAIT 5) sowie - sinngemäß - den Prüfungsstandard "Abschlussprüfung bei Einsatz von Informationstechnologie" (IDW PS 330) des Instituts der Wirtschaftsprüfer. Im Übrigen verpflichten wir uns, soweit bei unseren Revisionsaktivitäten anwendbar, sämtliche bankaufsichtsrechtlichen Vorschriften einzuhalten und insbesondere diejenigen Anforderungen vollumfänglich zu erfüllen, die in § 25b KWG, § 33 WpHG sowie in den "Mindestanforderungen an das Risikomanagement - MaRisk" der Bundesanstalt für Finanzdienstleistungsaufsicht (BaFin) aufgeführt sind. Die von uns festgelegten risikoorientierten Prüfungsansätze sind dabei im Wesentlichen auf System- und Einzelfallprüfungen ausgerichtet.

Abhängig vom Umfang der im Unternehmen zum Einsatz kommenden IT-Dienstleistungen führen wir unsere Prüfungen bei Ihnen vor Ort zu abgestimmten Terminen durch. Die Ergebnisse stellen wir Ihnen bei Abschluss der Prüfung im Rahmen eines Schlussgespräches mündlich dar. Über die durchgeführten Tätigkeiten sowie die hieraus resultierenden Ergebnisse erhalten Sie einen schriftlichen Bericht.

Mögliche Prüffelder sind dabei neben der Prüfung des Internen Kontrollsystems (IKS) und der Dokumentation der Prozesse unter anderem:

Prüfung einzelner IT-bezogener Geschäftsprozesse Ordnungsmäßigkeit der Systementwicklung Ordnungsmäßigkeit des Systembetriebes Rechenzentrum / IT Sicherheit Zugriffsschutz Netzwerksicherheit


Fragen zum Dauermandat? Falls Sie Fragen zu einem entsprechenden Mandat haben oder sich konkret für ein Angebot durch die GDB interessieren, stehen wir Ihnen gerne für ein persönliches Gespräch zur Verfügung.

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Kontakt

GDB-Gesellschaft für
Datensicherheit
und IT-Beratung mbH

Kontakt Details

Kattenbug 1
50667 Köln
Fon +49 221 912698-0 (Zentrale)
Fax +49 221 912698-370

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